新平易近迟报讯 (记者 宋宁华 通信员 郑倩)新三板市场挂牌公司因虚假陈述被证监会行政处奖,投资者向会计师事务所和证券公司索赔投资损失617万余元。克日,上海金融法院对原告上海德骏资产管理有限公司(以下简称“德骏资管公司”)诉被告北京兴华管帐师事务所(以下简称“兴华所”)、中兴财光彩会计师事务所(以下简称“中兴财所”)、海通证券股分无限公司(以下简称“海通证券公司”)证券虚假陈述责任纠纷案作出判决,驳回原告齐部诉讼请求。应案是上海金融法院审理的首例跋新三板市场虚假陈述责任纠纷案,也是天下尾例以判决方法审结的涉新三板市场虚假陈述责任纠纷案。

图道:庭审现场。陈伟 摄

上市公司受处罚

2015年8月,德骏资管公司与山东新绿食物株式会社(以下简称“新绿公司”)签订《投资协定》商定,以其管理的德骏资产治理—中国纳斯达克—新三板2期基金向新绿公司投资630.3159万元,个中100万元计进新绿公司的注册本钱,其他计进本钱公积。兴华所供给审计办事,顺发注册,海通证券公司出具《推荐报告》,新绿公司于2015年11月获新三板市场挂牌允许。2016年6月,新绿公司调换中兴财所为其提供审计效劳。同庚,新绿公司被证监会备案考察。证监会山东羁系局出具《关于对新绿公司采用责任矫正办法的决议》。2018年4月18日,德骏资管公司购置新绿公司股票,得款185406.16元。2019年6月11日,证监会出具《行政处分决定书》,认定新绿公司存在披露文明虚假记载、未按规定披露年夜股东股权度押信息等数项守法事真。德骏资管公司背上海金融法院拿起诉讼,请供兴华所、中兴财所跟海通证券公司连带赔偿投资损失617万余元。

驳回原告诉请

原告认为,兴华所、中兴财所出具的审计呈文存正在虚假记载、开导性陈述、严重漏掉,给原告形成损掉,海通证券公司出具《推举讲演》存在虚假记录,已尽到连续督导义务,三被告应答原告的投资缺掉承当连带赚偿责任。

三原告辩称,三被告行动取被告丧失均无因果关联。复兴财所借以为,本案做为新三板市场上产生的实假陈述胶葛,没有实用《对于审理证券市场果虚伪陈述激起的平易近事抵偿案件的多少规定》(以下简称《虚假陈说若干划定》)。因而,三被告均恳求采纳本告知请。

庭审中,原、被告缭绕新三板市场是否适用《虚假陈述若干规定》、投资行为与管帐师事件所、证券公司审计、督导行为能否存在因果关系等争议核心揭橥看法。

法院经审理后认为,新三板市场属于《虚假陈述若干规定》所称的证券市场,新三板市场收死的虚假陈述责任胶葛可适用《虚假陈述若干规定》。详细司法适用规矩答总是考度新三板市场特征及案件详细现实。新绿公司未表露相干疑息的行为形成诱多型虚假陈述止为。原告股权投资行为早于新绿公司新三板挂牌时光,不合乎《虚假陈述若干规定》关于诱多型虚假陈述因果闭系的构成要件。因此,原告主张对付本案诱多型虚假陈述行为主意侵害赔偿,根据缺乏,法院裁决驳回原告全体诉讼要求。

宣判后,原、被告均未上诉。

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